Diketahui sebuah data sbb :
ATUN (tabungan, 10%, Harian)
Tgl/bln | Keterangan | Jumlah |
04/03 | Setoran tunai | Rp 10.000.000,- |
08/03 | Pinbuk debet | Rp 5.000.000,- |
18/03 | Pinbuk kredit deposito Totok | Rp 4.000.000,- |
25/03 | Pinbuk kredit tabungan Joko | Rp 8.000.000,- |
24/03 | Pinbuk giro Tutik | Rp 2.000.000,- |
30/03 | Pinbuk kredit cek Ani (Bank Karman | Rp 5.000.000,- |
Tanggal 30/03
BANK SITI | BANK KARMAN |
Cek Tn A Rp 3.000.000,- | Cek Ani Rp 5.000.000,- |
Cek Tn B Rp 4.000.000,- | Cek Joko Rp 6.000.000,- |
B/G PT C Rp 6.000.000,- | Cek Toni Rp 8.000.000,- |
B/G PT D Rp 5.000.000,- | Bilyet Giro PT X Rp 12.000.000,- |
Bilyet Giro PT Y Rp 10.000.000,- | |
Nota kredit Rp 10.000.000,- | |
TOLAK | |
Cek Tn B | Cek Joko |
B/G PT D | B/G PT Y |
BANK SITI 01/03 | |
Asset | Liabilities |
Kas Rp 50.000.000,- | Tabungan Rp 150.000.000,- |
R/K pada BI Rp 70.000.000,- | Giro Rp 120.000.000,- |
Loan Rp 400.000.000,- | Deposito Rp 230.000.000,- |
Securities Rp 30.000.000,- | Securities Rp 50.000.000,- |
Other Asset Rp 50.000.000,- | |
Capital Rp 100.000.000,- | |
Total Rp 650.000.000,- | Rp 650.000.000,- |
Dengan catatan : Tabungan 10%, Deposito 12%, Giro 8%
Kas = 10% Loan = 8% flat
RR = 8% ER = 4% KUK = 10% flat
Loan = 100% KUK = 20%
Kasus :
1. Porto folio Bank SITI pada tanggal 01/3 ?
2. Bunga deposit dan bunga kredit ?
3. Profit ?
4. Hasil Kliring ?
Jawaban :
Jawaban :
Rekapitulasi saldo harian | |||
Tanggal | Keterangan | Debet | Kredit |
04/03 | kas | Rp 10.000.000,- | |
Tabungan Atun | Rp 10.000.000,- | ||
08/03 | Tabungan Atun | Rp 5.000.000,- | |
Giro | Rp 5.000.000,- | ||
18/03 | Deposito Totok | Rp 9.000.000,- | |
Tabungan Atun | Rp 9.000.000,- | ||
25/03 | Tabungan Joko | Rp 17.000.000,- | |
Tabungan Atun | Rp 17.000.000,- | ||
29/03 | Tabungan Atun | Rp 15.000.000,- | |
Giro Tutik | Rp 15.000.000,- | ||
30/03 | R/K pada BI | Rp 2.000.000,- | |
Tabungan Atun | Rp 2.000.000, | ||
Excess Research (ER) = 4% x Rp. 519.447.890 = Rp. 20.777.915,6
Tidak ada komentar:
Posting Komentar